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Intercambio EE.UU.: los movimientos que encenderán las alertas y los pasos legales a seguir

El fisco norteamericano ya habría solicitado información a la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) en el marco del acuerdo de intercambio fiscal firmado entre la Argentina y los Estados Unidos.

En este escenario, la periodista Lucrecia Eterovich consultó a Diego Fraga sobre el procedimiento que debe seguir la AFIP para reclamar el pago de impuestos ante la detección de activos no declarados.

Al respecto, el socio de Expansion Business recordó que cuando el fisco nacional “recopile todos los datos para practicar el ajuste, cerrará la inspección y le librará una liquidación, que se conoce como prevista”.

Luego, existe una etapa en la que se puede regularizar la deuda. Si no se opta por esta opción, la AFIP inicia el procedimiento de determinación de oficio, en el que se aportan y producen todas las pruebas (dura entre 6 meses y un año).

“Finalizado, la AFIP emitirá una resolución y si considera que hay tributos omitidos, se destallarán los importes adeudados en concepto de impuestos, intereses y multas”, aclaró.

Y alertó que “si los mismos superan los mínimos establecidos por el régimen penal tributario, se suspenderá la aplicación, pero se formulará una denuncia que dará inicio a un proceso penal”. Frente a esto, hay dos posibilidades: una reconsideración o la apelación ante el Tribunal Fiscal de la Nación.

“Existe un largo trayecto desde que el fisco detecta un activo no declarado hasta que lo puede cobrar, porque este proceso es lo que garantiza el derecho de defensa de los contribuyentes y permite evitar arbitrariedades en cabeza del fisco”, concluyó.

Leé el artículo completo acá.

Evasión: la AFIP acordó con los bancos la implementación del intercambio automático de datos con EE.UU. para fin de septiembre

Con la puesta en marcha del intercambio de información tributaria entre la Argentina y los Estados Unidos, el organismo de recaudación nacional realizó reuniones con los principales actores del sistema bancario para solicitar una adaptación de los sistemas.

Es que en septiembre comenzará a funcionar el nuevo canal y desde la AFIP están interesados en que los datos fluyan sin inconvenientes entre las entidades y el fisco nacional, para luego transferirlos al IRS correctamente.

Consultado al respecto por Martín Kanenguiser, Diego Fraga aportó un dato clave: la información que proporcionará el organismo de recaudación será de personas, incluyendo los titulares de sociedades.

“Son datos de individuos, pero la diferencia es que la Argentina manda datos de los beneficiarios finales”, sostuvo a Infobae. Especificó, además, que serán proporcionados nombre, dirección y NIF de cada persona.

Y aclaró: “El acuerdo es para intercambio de información financiera, pero la información que manda Estados Unidos es sólo la de titulares argentinos de manera directa”.

“En cambio, la Argentina (los bancos) tienen que hacer un due dilligence en las cuentas para saber si los controlantes son o no americanos”, concluyó el socio de Expansion Business.

Leé el artículo completo acá.

Dato por dato: qué sabe y cuál es la nueva información que recibirá la AFIP de las cuentas de argentinos en EE.UU.

El acuerdo de intercambio de información con los Estados Unidos entró en vigencia, pero todavía quedan muchas dudas sobre la información que proporcionará el fisco norteamericano al argentino.

En este escenario, Diego Fraga conversó con el periodista de Infobae Martín Kanenguiser sobre el alcance que tendrá el convenio firmado y aportó algunos ejemplos de lo que estará en la órbita del organismo de recaudación nacional.

En primer lugar, sostuvo que “todavía no existen certezas en torno de la fecha a partir de la cual el IRS comience a enviar datos a la AFIP y las dudas se acrecientan ante algunas posibles fallas en la seguridad de los datos que administra el fisco argentino”.

“No obstante, el eventual comienzo del intercambio de información con Estados Unidos implica que quedarán afuera las cuentas con rendimientos por debajo de esa cifra, así como aquellos rendimientos que se generen fuera de ese país”, consideró.

El socio de Expansion Business aclaró que, por ejemplo, “si los activos se encontrasen en fondos de inversión fuera de Estados Unidos, aunque posean activos en dicho país, no van a ser informados”.

“El acuerdo es parte de una tendencia internacional, pero con la modalidad de intercambio utilizada por Estados Unidos se produce un intercambio muy asimétrico, ya que éste se garantiza el acceso a toda la información que le interesa, mientras que al otro país se le envían muchos menos datos y con mayores restricciones”, concluyó.

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Cuentas en el exterior: la “cobertura” por el intercambio con Estados Unidos y el efecto blanqueo

El Gobierno espera recibir información financiera desde los Estados Unidos a fines de este mes, gracias al acuerdo firmado entre ambos países. Esto le permitiría a la AFIP detectar posibles evasores.

Al mismo tiempo, en el Congreso ingresó un proyecto de blanqueo de capitales que busca atraer a quienes tengan dinero sin declarar en el país del norte. Todavía no fue aprobado, pero el oficialismo insiste en que generará un efecto positivo.

En este escenario, la periodista de El Cronista Lucrecia Eterovich consultó con Diego Fraga, socio y CEO de Expansion Business, quien aportó su mirada crítica sobre la llegada de datos que puedan ayudar a incrementar los ingresos fiscales.

“Quienes tenían activos ocultos y deseaban permanecer de ese modo han reestructurado su patrimonio para no ser alcanzados por el intercambio”, remarcó al ser consultado.

En este sentido, apuntó que “existen mecanismos que permiten a los titulares de la cuenta seguir ocultos”, entre los que destacó la reestructuración de portafolios, ingresar en fondos de inversión extranjeros y cambiar el beneficiario final.

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Cuentas de argentinos en Uruguay: ahora mudan depósitos más lejos de la AFIP

Los depósitos de los no residentes (la mayoría, argentinos) en los bancos de Uruguay mostraron una fuerte caída en el primer semestre del año. En efecto, sufrieron una merma de u$s1.427 millones.

En este contexto, el periodista de El Cronista Mariano Gorodisch indagó sobre la problemática y consultó a Darío Rajmilovich para conocer los motivos que pudieron generar el descenso de fondos.

El socio de Expansion Holding aportó un dato no muy conocido: la existencia de un acuerdo de intercambio de información con el país vecino que comenzó a funcionar plenamente.

“Antes, muchos creían que Uruguay nunca intercambiaría información con nuestro país, aunque existiese un acuerdo”, afirmó ante la consulta del periodista.

Y concluyó: “Como ya se están recibiendo los reportes, que figuran en la página de AFIP en el micrositio Nuestra Parte, algunos se fueron a los Estados Unidos, donde todavía no hay intercambio efectivo”.

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Cuentas en el exterior: la Argentina firmó la “letra chica” del acuerdo de intercambio de información con Estados Unidos

La AFIP rubricó un acuerdo con su par estadounidense para definir los detalles de la puesta en marcha del acuerdo de intercambio de información que se firmó a fines del año pasado.

En este escenario, la periodista Melisa Reinhold dialogó con Diego Fraga para conocer la opinión del socio y CEO de Expansion Business y obtener la “letra chica” para su artículo de La Nación.

Al respecto, sostuvo que “este nuevo acuerdo se refiere a cuestiones prácticas, es decir, a procedimientos vinculados con la manera en que debería realizarse el intercambio de información”.

“No se menciona nada de la aprobación del IRS de las condiciones de seguridad que ofrece la AFIP para que proceda el intercambio, aunque se comenta que esta condición ya estaría cumplida”, señaló.

Además, explicó que “probablemente, desde la AFIP se esté aprovechando este anuncio -con un halo de misterio- para impulsar alguna adhesión al plan de pagos hace poco aprobado por la AFIP”.

“La información que llegará es bastante limitada. En este sentido, será bastante difícil para la AFIP poder acceder a la información de evasores que tengan sus activos financieros a través de sociedades o estructuras, ya que el acuerdo no contempla el envío de datos de sus beneficiarios finales”, indicó.

Además, agregó´: “Esto podría cambiar en el futuro, pero, hasta ahora, ningún acuerdo intergubernamental recíproco suscripto por Estados Unidos contempla el envío de tales datos”.

“Por lo pronto, las noticias que llegan no modifican el cronograma del cual se viene hablando desde hace unos meses”, remarcó Fraga.

Y concluyó: “Con el foco puesto en 2024, es altamente probable que quienes no tuviesen cuentas declaradas aguarden a un blanqueo o amnistía fiscal del próximo gobierno, con condiciones más beneficiosas, tales como condonación de multas, de intereses y planes de pago con plazos extensos y a una tasa de interés razonable”.

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Analistas le ven pocas probabilidades de éxito al blanqueo propuesto por el Gobierno

El Gobierno envió al Congreso una propuesta denominada “Declaración Voluntaria del Ahorro Argentino no Exteriorizado”, que comprenderá a personas humanas, sucesiones indivisas y empresas.

La iniciativa de blanqueo se encontró, antes de su camino parlamentario, con la crítica de los tributaristas. Al menos así lo manifestó el diario La Nación, que consultó a Diego Fraga.

Al respecto, comentó que “difícilmente la oposición, con altas chances de acceder al poder a fin de año, ceda amablemente una herramienta que suele utilizarse para recaudar en el inicio de una nueva gestión”.

Por otro lado, el socio de Expansion Business señaló que, más allá de las condiciones para acceder que se puedan ofrecer en el proyecto, la situación del país no resulta para nada atractiva.

“Mucho menos ante un gobierno que ha hecho un desastre en el campo tributario, rompiendo cualquier atisbo de seguridad jurídica. A ello se suma una crítica situación económica y un cuadro cambiario gravísimo”, concluyó.

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Sin FATCA operativa y con altas alícuotas, tributaristas ven pocas chances de éxito al blanqueo que propone Massa

El Gobierno elaboró un proyecto de ley con el objetivo de lanzar un nuevo blanqueo de capitales centrado en captar los fondos depositados y no declarados en cuentas de los Estados Unidos.

En este escenario, la Agencia Nuevas Palabras consultó con Diego Fraga sobre la iniciativa presentada para su debate en el Congreso, quien aseguró que “no parece oportuno desde el punto de vista político ni económico”.

En este sentido, manifestó que “difícilmente desde la oposición se preste a aprobar un nuevo blanqueo en el ocaso de un gobierno que se termina y con altas chances de acceder al poder”.

“Los blanqueos y moratorias son recursos que suelen ser utilizados al inicio de los mandatos para hacerse de fondos frescos. También tienen que venir acompañados de ciertas expectativas”, aclaró.

Y añadió: “En la actual situación del país, con presión tributaria récord, cepo cambiario recargado más crisis hiperinflacionaria, es muy difícil que pueda tener éxito un nuevo sinceramiento fiscal”.

Para finalizar, el Socio y CEO de Expansion Business recordó que el Gobierno ya aprobó otros proyectos de blanqueo de capitales anteriormente, “que fueron estrepitosos fracasos”.

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Cuentas de argentinos en EE.UU.: intercambiarían información desde u$s50.000

El Gobierno buscará que los argentinos que tienen cuentas en los Estados Unidos sin declarar -cuyos depósitos estima en u$s100.000 millones- ingresen al blanqueo de capitales.

La idea del oficialismo es cerrar un acuerdo de intercambio de información con el país del norte y lanzar una amnistía para que se sumen todos aquellos fondos que no informaron ante la AFIP.

María Paula Veliz y Lucas Castelnovo, gerente y senior de Impuestos de Expansión Argentina, advirtieron al periodista de El Cronista, Mariano Gorodisch, sobre los rumores que circulan al respecto.

“Más allá de haberse avanzado desde el aspecto técnico en la posibilidad de un acuerdo, toda la información que circula es más una expresión de deseo de las actuales autoridades que una negociación cercana a concretarse”, advirtieron.

Y concluyeron: “La definición final va a ser totalmente política y las autoridades de los Estados Unidos son muy celosas de los gobiernos con los que coopera. De hecho, son muy pocos los países con los que firmó un acuerdo similar”.

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